Question 1

Wir machen Gewinn, aber das Geld ist nie da. Woran liegt das?

Accepted Answer

Die Antwort steht in der Bilanz, nicht in der Gewinn- und Verlustrechnung. Das Werkzeug leitet aus Jahresüberschuss, Abschreibung und den Bestandsveränderungen zweier Stichtage den operativen Cashflow ab und zeigt damit, wieviel Geld in Vorräten, Forderungen und Investitionen gebunden wurde.

Question 2

Welche Kennzahlen werden gerechnet?

Accepted Answer

Liquidität ersten, zweiten und dritten Grades, Working Capital, Eigenkapitalquote, Verschuldungsgrad, Anlagendeckung I und II, dynamischer Verschuldungsgrad, ROE, ROA, ROCE sowie die Kapitalbindungsdauer aus Vorrats-, Forderungs- und Verbindlichkeitsdauer. Jede Kennzahl steht mit ihrer Formel da.

Question 3

Wie weit reicht die Liquiditätsvorschau?

Accepted Answer

13 Wochen, rollierend. Startwert ist der Kassenbestand des Stichtags, die Kontokorrentlinie wird eingegeben, und markiert wird die erste Woche, in der die Linie reißt.

Rahmen

Bilanz

Wie gerechnet wird und wo die Grenzen liegen

Kennzahlen zum Stichtag

Indirekte Kapitalflussrechnung

Rollierende 13-Wochen-Vorschau

Eigene Zielwerte

Woher die Zahlen kommen

Bilanz und Liquidität: warum Gewinn und Kontostand auseinanderfallen